企业内部审计人员、财务人员、法务等相关人员

内部审计目的多样，审计涵盖的范围宽广，主要服务于管理层的管理，帮助管理层分析评价企业的内部控制流程，并就内部控制系统的优化提供管理建议。内部审计人员必须要重新审视自己的审计程序与方法，与时俱进，圆满完成自身角色的变化。

引子（基本原理简介）

第一节 解开上市企业内部内审的困惑与无力

一、内部审计.............有哪些区别

二、内部审计的困惑是什么

三、内部审.......助有哪些

四、上市企业内部审计的特性

第二节 如何快速地建立一支有效的内审团队

一、内部审计部门在企业组织结构的位置

二、内部...........重点及作用

案例：是否属于内部审计范畴

三、内审成...................能与技能

四、内审成员的来源有哪些要求

五、内审人员日常质素提高方法

六、如何培.......人员

七、内部审..........管理

案例：遇到这些情况如何处理

第三节 上市企业内审程序与报告如何编写

一、内部审计程序与步骤是什么

1、企业审计目标与授权

2、.................作有哪些

3、如何进行初步调查

4、分析...........试是什么

5、实质性测试及详细审查是什么

6、审计发现和审计建议有哪些

7、审计报告如何编制

8...............行

9、如何进行审计评级

10、审计归档需注意哪些

二、内部审..............用文书与表格

三、内部审计常用报告要点有哪些

第四节、上市企...........与实战技巧

 一、审查书面资料的方法有哪些

1、顺查法.......运用

2、详查法与抽查法实际运用

3、如何运用综合法查出“小金库”

二、内部审计客观实物证实方法有哪些

1、内部..........鉴定

2、如何发.........期货的蛀虫

3、如何找...............级单位的幕后人

三、内部审计具体的调查方法有哪些

1、观察........查方法解析

2、审计过程如何创造互相理解的氛围

3、如何学会倾听的技巧

4、审计.......什么

5、如何...........着走

6、如何建立良好的人际关系

四、内部审计抽样方法有哪些

1、分析...........解析

2、内部控制符合性测试实务解析

五、企业............务解析

案例：在失败的审计项目里看到什么

第五节  上市企业内部控制审计与其他审计要点

一、财务循环内部控制审计要点

二、职............审计要点

三、长期资产循环内部控制审计要点

四、销售...........计要点

五、采购存货循环内部控制审计要点

六、成本核............要点

七、职业舞弊审计关注要点

八、绩效审计关注要点

案例：海外......何破产的

总结